Финансовое учреждение может управлять своей степенью подверженности экологическим и социальным рискам с помощью разработки процедур, инструментов оценки ЭиС рисков и развития внутреннего потенциала для определения этих рисков и управления ими (а именно, Системы управления экологическими и социальными рисками, или ESMS). Процедуры и процессы, связанные с экологическими и социальными рисками, составляют неотъемлемый элемент деятельности финансового учреждения.
Это, как правило, предполагает включение оценки экологических и социальных рисков в общий процесс управления кредитными операциями и рисками финансового учреждения. С этой целью соответствующие процедуры осуществляются на протяжении всего процесса оценки и мониторинга операции, направленного на осмысление связанных с нею экологических и социальных рисков, до того, как они достигнут значительного уровня или приведут к неблагоприятным результатам.
Финансовое учреждение может внедрить Систему управления экологическими и социальными рисками с целью систематического рассмотрения и учета экологических и социальных рисков по финансовым операциям. Система управления экологическими и социальными рисками описывает процесс, в рамках которого рассматриваются экологические и социальные риски на каждом этапе оценки и мониторинга операции, и практически вводит управление экологическими и социальными рисками в существующую систему управления рисками финансового учреждения.
Щелкните рисунок, чтобы развернуть его в полную величину
| Managing E&S Risk in Transaction Cycle | Управление ЭиС рисками на протяжении цикла операции |
| Proposed transaction | Предполагаемая операция |
| Transaction screening | Предварительная проверка операции |
| Decision to appraise | Решение о проведении оценки |
| Yes | Да |
| No | Нет |
| Reject | Отказ |
| Appraisal | Проведение оценки |
| E&S risk categorization | Классификация ЭиС рисков |
| E&S due diligence | Обязательная экспертиза ЭиС аспектов |
| Desktop review | Проверка по документам |
| Site visit | Выезд на место |
| Decision to finance | Решение о предоставлении финансирования |
| No | Нет |
| Yes | Да |
| E&S corrective action plan, as necessary | План действий по устранению недостатков, в случае необходимости |
| E&S covenants in legal agreement | Добровольные обязательства по ЭиС в юридическом соглашении |
| E&S compliance monitoring | Мониторинг соблюдения ЭиС требований |
По большинству операций с низким уровнем экологических и социальных рисков степень оценки, необходимой финансовому учреждению, будет невысокой, тогда как по операциям с более высоким риском требуется более глубокая оценка в соответствии с более строгими требованиями в отношении экологических и социальных аспектов. В рамках своей системы ESMS финансовое учреждение может распределить операции по категориям низкого, среднего или высокого уровня экологических и социальных рисков.
Система ESMS помогает финансовому учреждению в решении следующих задач:
- Определение экологических и социальных рисков, связанных с клиентами/получателями инвестиций и выяснение потенциального воздействия на их портфель;
- Систематическая оценка экологических и социальных рисков и управление ими;
- Осуществление необходимых действий в рамках системы управления рисками, включая ведение документации и учета;
- Мониторинг соблюдения клиентом/получателем инвестиций национальных экологических и социальных законодательных нормативов и передовой международной практики и стандартов;
- Требование к клиентам/получателям инвестиций об осуществлении мер по смягчению последствий воздействий по установленным экологическим и социальным рискам;
- Определение социальных и экологических возможностей бизнеса;
- Формирование положительной деловой репутации среди клиентов/получателей инвестиций, инвесторов и других участников финансового рынка
