Деятельность клиента/получателя инвестиций может также представлять возможности для дополнительного финансирования и роста. Все финансовые учреждения подвергаются в некоторой степени экологическим и социальным рискам через своих клиентов/получателей инвестиций. При отсутствии управления эти риски могут приводить к ухудшению репутации финансового учреждения, дорогостоящим судебным процессам и потере доходов.
| Social and Environmental Risks for Financial Institutions | Социальные и экологические риски для финансовых учреждений |
| Client/investee | Клиент/получатель инвестиций |
| Unmanaged S&E issues in operations | Отсутствие управления социальными и экологическими рисками в процессе деятельности |
| Risks | Риски |
| Disruption of operations | Нарушение производственной деятельности |
| Fines and penalties | Штрафы и санкции |
| Loss of market share | Утрата доли рынка |
| Market devaluation because of liability | Рыночное обесценение активов как результат финансовой ответственности |
| Financial institution | Финансовое учреждение |
| Direct risks | Прямые риски |
| Liability for S&E damage caused by client/investee | Финансовая ответственность за социальный и экологический ущерб, причиненный клиентом/получателем инвестиций |
| Indirect risks | Косвенные риски |
| Credit risk: reduced repayment capacity | Кредитный риск: понижение способности погашения кредитов |
| Market risk: reduced value of colateral | Рыночный риск: снижение стоимости обеспечения |
| Reputational risk: negative publicity | Репутационный риск: неблагоприятное освещение в СМИ |
| Consequences | Последствия |
| Loss of assetss | Потеря активов |
| Reduced profits | Снижение прибыли |
| Damage to reputation | Подрыв репутации |
| Click image for full size | Щелкните рисунок, чтобы его увеличить |
Вид, количество и тяжесть экологических и социальных проблем, представляющих риск для финансового учреждения в отношении любой конкретной операции, зависит от самых разных факторов, включая географическое положение, отрасль промышленности и тип операции: корпоративное финансирование, жилищное финансирование, страхование, лизинг, микрофинансирование, проектное финансирование, розничное кредитование, краткосрочное кредитование, финансирование малых и средних предприятий и торговли.
- Риск ответственности. В силу вступления во владение активами, предоставленными в качестве обеспечения, финансовое учреждение подвергается риску ответственности, возникающему из правовых обязательств клиента /получателя инвестиций. Сюда входят штрафы, штрафные санкции и издержки по удовлетворению исков третьих лиц о возмещении ущерба , причиненного в результате небрежности в управлении экологическими и социальными рисками, связанными деятельностью клиента/получателя инвестиций, а также издержки по ликвидации последствий загрязнения. Если финансовое учреждение является основным акционером в деятельности клиента/получателя инвестиций, оно может также нести прямую ответственность по экологическим и социальным рискам, связанным с деятельностью клиента/получателя инвестиций.
- Финансовый риск. Финансовое учреждение подвергается финансовому риску, возникающему в случае возможного нарушения деятельности клиента/получателя инвестиций, в результате экологических и социальных проблем. При отсутствии надлежащего управления эти проблемы могут отразиться на способности клиента/получателя инвестиций выполнять свои финансовые обязательства перед финансовым учреждением и/или привести к снижению стоимости обеспечения, предоставленного клиентом/получателем инвестиций в рамках операции. Неспособность клиента/получателя инвестиций эффективно решать экологические и социальные проблемы может поставить под угрозу его хозяйственную деятельность, а также поддерживающее данную операцию финансовое учреждение. Финансовое учреждение может также столкнуться с риском ликвидности вследствие экологических и социальных проблем, связанных с предоставленным обеспечением. Например, в случае загрязненности актива, предоставленного в качестве обеспечения, финансовое учреждение будет вынуждено использовать внутренние ресурсы для выполнения требований государства относительно ликвидации последствий загрязнения или очистки площадки до ее продажи.
- Репутационный риск. Финансовое учреждение подвергается репутационному риску в связи с возможным негативным освещением в СМИ неправильных методов решения клиентом/получателем инвестиций экологических и социальных проблем. В результате наносится ущерб ценности бренда и имиджу финансового учреждения в СМИ, в обществе, в деловых и финансовых кругах, и даже в глазах его собственного персонала. Например, если общественность решительно протестует против деятельности клиента/получателя инвестиций, взаимодействие финансового учреждения с данным клиентом/получателем инвестиций может повредить его репутации.
- Кредитный риск. Финансовое учреждение подвергается кредитному риску, когда клиент/получатель инвестиций отказывается и/или не в состоянии выполнить свои связанные с операцией обязательства по договору вследствие экологических или социальных проблем. Например, если клиент/получатель инвестиций сталкивается с увеличением капитальных или операционных расходов на соблюдение экологических и социальных стандартов или если у него отсутствуют или просрочены разрешения на осуществление деятельности и на выбросы/сброс сточных вод, что приводит к предусмотренным законодательством штрафам или другим санкциям, возникает риск невыполнения таким клиентом/получателем инвестиций своих финансовых обязательств перед финансовым учреждением.
- Рыночный риск. Финансовое учреждение подвергается рыночному риску в результате снижения в силу экологических или социальных проблем стоимости связанного с операцией обеспечения. Например, в случае загрязнения производственной площадки рыночная стоимость соответствующего обеспечения падает.
Экологические и социальные риски финансовых учреждений – это риски, присущие деятельности их клиентов/получателей инвестиций. Снизить экологические и социальные риски можно, соблюдая экологические и социальные нормы и международные экологические и социальные стандарты. Эти риски не постоянны, они подвижны во времени и подвержены изменениям.
Некоторые потенциальные экологические и социальные риски могут казаться незначительными или неактуальными на момент утверждения финансовой операции, но приобрести значительность и актуальность в процессе реализации, например, в результате ужесточения нормативно-правовых норм и усиления правоприменительных мер. В других случаях экологические и социальные риски, такие как разливы или взрывы, могут казаться маловероятными, но когда они происходят, их экологические и социальные последствия могут быть чрезвычайно серьезными
Для снижения подверженности рискам, возникающим из экологических и социальных рисков их клиентов/получателей инвестиций, финансовые учреждения должны обеспечить, чтобы финансовая и операционная устойчивость их клиентов/получателей инвестиций не была подорвана неблагоприятными воздействиями на окружающую среду и местные сообщества. Финансовые учреждения должны четко понимать потенциальные экологические и социальные риски и их последствия для деятельности клиента/получателя инвестиций до того, как будут связаны с клиентом/получателем инвестиций в рамках осуществления операции.
Для этого необходимо заранее обеспечить выявление, оценку и управление экологическими и социальными рисками, прежде чем они приобретут существенное значение или принесут неблагоприятные результаты для клиента/получателя инвестиций. Оптимальный путь для финансового учреждения в этом плане состоит в разработке и реализации Системы управления экологическими и социальными рисками (ESMS), с помощью которой можно систематически проводить оценку экологических и социальных рисков и возможностей, связанных с деятельностью их клиентов/получателей инвестиций, и управлять их подверженностью рискам.
